Ставки налогов на 2018 год

Содержание

1 Ставка транспортного налога на 2018 год
2 Социальные налоги в 2018 году ставки
3 Налоговые ставки по НДФЛ в 2018
4 Ставки налога на недвижимость в 2018 году

Налогоплательщик, своими платежами пополняет бюджет страны. Деньги уходят на решение важных проблем. Например, водные ресурсы, которыми богата наша страна, истощимы. Если не расходовать воду в разумных пределах, постоянно загрязнять сточными водами, химическими, биологическими, радиоактивными отходами, то очень скоро народное достояние источник жизни станет дефицитом.

Чтобы этого не случилось, порядок начисления водного налога основан на жестком контроле деятельности предприятий и организаций (в том числе и ИП) по расходованию воды, выбросов в нее. Кроме долгого процесса получения разрешений, компании должны ставить специальные водозаборные счетчики. Каждый участок, например, реки имеет свой коэффициент. Кроме этого, на территории одного региона могут быть еще и дополнительные коэффициенты.

Плюс коэфф. за кубометры забираемого ресурса. Особое отношение к минеральным и целебным источникам. Физические лица, в быту плат за воду по пониженной ставке, которая рассчитывается путем вычислений с применением определенных коэффициентов. За все население города, села, с полученных коммунальных происходит уплата водного налога. Этим занимается Водоканал.

Экологический налог взимается за загрязнение внешней среды – воздуха, воды, земли, недр. Каждая организация должна получить лицензию на выбросы определенного количества загрязняющих веществ определенного класса опасности. Граждане, платят за вывоз мусора. Эти деньги суммируются и перечисляются в счет налога.

Актуальные ставки:

Налоги	Действующая процентная ставка	Кто обязан уплачивать
На прибыль НДФЛ	13% для резидентов с зарплаты и с дивидендов; 30% для нерезидентов с з/п, 15% с дивидендов; ИП – 13%	Физические и юридические лица
На имущество	Рассчитывается по кадастровой стоимости. Предусмотрены льготы. Налог растет на 20% каждый год до 2025 г. Для физ лиц – гос. лимит от 0,1% до 2% в зависимости от стоимости недвижимости. Есть льготы. Для организаций льготный лимит 1,1% =. Регламентировано гл. 30 НК РФ	Физические и юридические лица
При УСН	«Доходы» — 6% (максимальная ставка); «Доходы минус расходы» — максимум 15%	Юр. лица
На ЕНВД	От7% до 15%, зависит от категории налогоплательщиков	Юр. лица
Водный налог	Ставка зависит от населенного пункта, региона, объекта водозабора	Физ. лица оплачивают по счетчику (коммунальные). Официально налогоплательщиками являются организации;
Водный налог	Рассчитывается по ст.346.39 НК РФ Ставка зависит от коэффициентов: региона, объекта, участка водного ресурса, охранного объекта, объемов забираемой воды	Юр лица, чья деятельность связана с забором воды
Экологический	Ставки рассчитываются по классам отходов (по ядовитости) и за выбросы в атмосферу, в воду, захоронения	Организации. Граждане вносят плату за вывоз мусора
Земельный	По кадастровой стоимости с применением коэффициента дефлятора, регионального и других коэфф.	Физические и юридические лица согласно ст. 391 НК РФ
НДПИ	Ставки бывают в процентах (адвалорные) и в рублях за тонну (специфические). Рассчитывается налог по совокупности разных параметров в соответствии с Земельным кодексом и НК РФ	Юридические лица и ИП, платят как недропользователи, имеющие лицензию на свою деятельность

Уплата налогов происходит за отчетный период, который, по установленным законом параметрам, происходит в обязательном порядке после сдачи отчетности за месяц, квартал, год. Обо всех изменениях организациям-налогоплательщикам сообщается в разъяснительном Письме. Этот документ отсылается только по тем компаниям, которые обязаны вносить платежи согласно своей деятельности.

Ставка транспортного налога на 2018 год

Размер налога на транспорт рассчитывается по ставке в рублях. Исчислить можно самому с помощью онлайн-калькулятора. Для этого введите:

регион;
вид ТС;
мощность двигателя в л/с.

Калькулятор сразу выдаст сумму, необходимую к уплате.

Внимание! Изменения ставок налога на авто дорогих моделей уже действуют. Расчет ведет налоговая. Поэтому самому можно не считать. Если владелец ТС не получил уведомление от ИФНС, то должен сам внести платеж. Но до этого нужно уведомить ФНС о том, что письмо не получили.

Социальные налоги в 2018 году ставки

Зарплатные налоги выплачиваются с ФОТ (фонда заработной платы) всеми организациями за каждого сотрудника. Процентные ставки приведены в таблице

Налог, страховые взносы		% от з/п
НДФЛ		13 для резидентов 30 для нерезидентов
Единый социальный налог ЕСН	В ПФР	22
	ФФОМС	5,1
	ФСС	2,9
	страхование травматизма в зависимости от вида основной деятельности	От 0,2

Расчет производит бухгалтер организации. При уплате НДФЛ каждый имеет право на налоговые вычеты.

Налоговые ставки по НДФЛ в 2018

Подоходный налог взимается с каждого гражданина и организации, которые получают прибыль. 13% и 30%(с нерезидентов) не исчезают в недрах казны РФ. Вы имеете право их вернуть, если сделали крупную покупку (недвижимость, автомобиль), оплачиваете учебу, лечение.

Полезная информация! Для возврата в виде вычета нужно обратиться в бухгалтерию по месту работы или заполнять 3-НДФЛ. Размер вычетов не может быть больше суммы, которую вы внесли за всю трудовую деятельность. В рамках этой установки по каждому виду вычетов действуют свои правила (ст. 207 – 220 НК РФ).

НДФЛ за другие виды прибыли, рассчитывают по процентным ставкам, указанным в общей таблице по налогам.

Ставки налога на недвижимость в 2018 году

Вопрос размера налога на недвижимость волнует многих собственников. Расчеты производятся по кадастровой стоимости, которая зафиксирована в ЕГРП. До 2020 года действуют льготы. Возможно, льготный период будет продлен.

Кому предоставляются льготы	Виды недвижимости, на которые распространяются льготы	Вид льгот
1. Пенсионеры 2. Инвалиды детства 3. Получившие травмы на работе (службе) 4. Ядерщики 5. Семьи погибших военных 6. Герои СССР, России 7. Участники боевых действий 8. Военные в отставке за выслугу лет 9. Чернобыльцы, Семипалатинские, испытатели и ликвидаторы ядерного оружия	По ст. 401 НК РФ: Дачные участки до 6 соток	Не облагаются налогом
	Творческие мастерские	Не облагаются налогом
	Комната	Налоговый вычет с: 10 м²
	Квартира	20 м²
	Домовладение	50 м²
	Машино/место
	Земельный участок	6 соток
	В 2018 году применяется коэффициент дефлятор 1,75
Для ИП льгот нет. При упрощенке, ЕНВД, патенте ИП освобожден от уплаты имущественного налога.

Граждане, перечисленные в таблице, имеют право пользоваться льготой по отношению только к одному объекту.

Внимание! Если вы не согласны с суммой налога, ясно видите, что цифра завышена, то внесите налог в полном объеме, чтобы не начислялись штрафы и пени, а потом подавайте в суд. В большинстве случаев судейское решение в пользу собственника недвижимости.

Особенно часто ошибки случаются при расчетах по земельному налогу. Это происходит из-за внедрения большого числа коэффициентов, которые трудно сопоставить. Например, к земле на окраине применяется один коэффициент, а в центре другой.

Не всегда инспектора налоговой могут получить точную информацию о том, к какой категории принадлежит земельный участок. Суд обязывает все причастные инстанции внести разъяснения, уточнения и применить новые расчеты.

Налог на землю и дачи. Подпадают ли под действие закона сараи, бани и прочие постройки? Ответ в видеоматериале: